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CALIS“十五”建设项目管理办法
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  CALIS“十五”建设子项目经费管理办法
 
CALIS“十五”建设子项目经费管理办法 
 
 
中国高等教育文献保障系统

“十五”建设子项目经费管理办法

(草案 2004年1月9日)

第一章 总则

第一条 为加强CALIS子项目经费的管理,根据财政部、国家发展和改革委员会、教育部制定的《“211工程”专项资金管理办法》,结合CALIS子项目管理工作的特点,制定本办法。
第二条 CALIS“十五”建设子项目由服务体系建设、资源建设、技术支撑环境建设三大类子项目组成。CALIS子项目经费用于CALIS“十五“建设中各子项目的建设。
第三条 CALIS子项目经费管理由CALIS管理中心负责。
第四条 CALIS子项目经费的管理和使用,必须符合国家有关财政、财务制度和本办法的规定,同时要有利于项目建设。

第二章 预算管理

第一条 子项目承建单位应按照本办法规定,本着实事求是、精打细算的原则,编制切合实际的“子项目经费预算(表一)”和“子项目年度经费预算(表二)”,签署意见后报CALIS管理中心。
第二条 CALIS项目经费预算包括收入预算与支出预算。
第三条 收入预算包括用于项目建设的各种不同渠道的经费。包括从CALIS项目(中央经费),从地方政府、从子项目承建单位获得的资助以及从其他渠道获得的资助。
第四条 支出预算包括资源建设经费、设备购置经费、系统开发经费和管理费。
a) 资源建设经费:用于建设和购买资源的费用。
b) 设备购置经费:设备购置、运输、安装、维护修理费。
c) 系统开发经费:技术支持环境建设中所需软件的开发和购买费用。
d) 管理费:子项目承建单位为组织和支持项目建设而支出的费用,包括人员培训费用等。管理费不得超过子项目经费的5%。
第五条 CALIS管理中心组织专家对CALIS子项目的经费预算进行评审或评估,资助额度依据CALIS项目经费情况和评审专家的意见,以及相关的财政、财务制度并按照规定的程序审核后确定。
第六条 子项目承建单位必须严格按照批准的子项目经费预算核定的用途、范围和开支标准使用子项目建设经费。
第七条 子项目经费一般不予追加,并不设不可预见费。由于不可控的因素造成的经费欠缺,明显影响项目完成的,由承建单位提出申请,经专家认定属实,管理中心批准,可适当追加项目经费,额度不超过原定经费的5%,仍不足部分由承建单位负责解决。
第八条 子项目建设经费不得用于支付各种罚款、捐款、赞助等项支出,不得用于各种福利性支出,不得用于国家规定禁止列入的其他支出。

第三章 拨款管理

第一条 子项目经费中用于项目管理的部分由管理中心直接拨给承建单位,或由管理中心代管。
第二条 子项目经费中除管理费用以外的部分不直接拨给承建单位,使用时由管理中心根据子项目承建单位的要求直接拨给指定的收款方。
第三条 未通过中期检查、因故中止实施或撤销的子项目停止拨款。
第四条 CALIS管理中心批准的、年度经费预算内的支出,填写子项目拨款申请表(表三),经子项目负责人签字批准,报CALIS管理中心后,可以拨款。子项目拨款申请表的信息发生变更,应及时函告CALIS管理中心。
第五条 超出管理中心批准的年度经费预算,但未超过项目的整体经费预算的拨款,由子项目负责人向管理中心主管领导提交申请报告,说明超支原因,并附相关结算表,经批准后可以提前拨款。
第六条 子项目拨款必须执行有关财务支出和报帐的审批制度。
a) 子项目负责人要按照规定的开支范围审批所有经费支出。
b) 支出一万元以上的经费时,需向CALIS管理中心提供有关合同。
c) 经费拨划后,子项目负责人要督促有关人员及时向CALIS管理中心返回票据并报帐。

第四章 经费决算与监督管理

第一条 每个年度终了,子项目承建单位应根据批准的子项目年度经费预算,编写相应年度的子项目年度经费决算表(表四),报送管理中心。
第二条 子项目的年度结余经费,结转下一年度继续使用。
第三条 子项目建设结束后,子项目承建单位应根据批准的子项目经费预算编写子项目经费决算表(表五),由CALIS管理中心审查后存档备查。
第四条 经CALIS管理中心批准中止和提前结束的子项目,子项目承建单位应及时清理账目,编写子项目经费决算。
第五条 服务体系建设类子项目中的设备购置费用,若因竞标原因节省的经费,仍由承建单位使用,用于子项目建设。
第六条 凡涉及软件开发的子项目,CALIS管理中心验收通过后,若因竞标原因节省下来的软件开发经费,归管理中心调配,仍用于软件类项目建设;在保证子项目可持续发展的前提下,对承建单位给予一定比例的奖励。
第七条 未通过验收的子项目,二次验收的所有费用由承建单位承担。
第八条 子项目经费的管理和使用应接受上级财政部门、国家审计机关和CALIS管理中心的检查与监督。子项目承建单位应积极配合并提供有关资料。
第九条 CALIS管理中心对子项目承建单位违反本办法及CALIS管理中心项目管理办法规定的,视情节轻重分别采取书面警告、通报批评、停止拨款等处理措施,并对情节严重的有关人员,追究其相应责任。
第十条 CALIS管理中心制定适合子项目特点的绩效评估办法,对子项目的实施及经费使用效益进行评估。
第十一条 子项目经费购置的资产属于国有资产,其使用权和经营权归子项目承建单位,必须纳入子项目承建单位的固定资产账户进行核算与管理。资产的处置按国家的有关规定执行,防止国有资产的流失。

第五章 附 则

第一条 本办法自发布之日起施行。
第二条 本办法由CALIS管理中心负责解释。

附件:
表一:子项目经费预算表
表二:子项目年度经费预算表
表三:子项目拨款申请表
表四:子项目年度经费决算表
表五:子项目经费决算表

附表:

表一:子项目经费预算表(   年至   年)
子项目名称:
承建单位:
填表人:                                 填表日期:                
联系方式及联系人:
单位:人民币万元
预期收入 中央专项经费支出预算
  中央专项 地方或部门配套 学校自筹 其它 设备购置 系统开发 资源建设 管理费
ILL补贴 其它
                 
                 
                 
合计                  
备注: 经费预算要考虑应用软件的二次升级费用,此项费用应不低于应用软件总经费的20%。
承建单位公章                        项目负责人签字

表二:子项目年度经费预算表(        年)

子项目名称和编号:
承建单位:
填表人:                                 填表日期:                
联系方式及联系人:
单位:人民币万元
预期收入 中央专项经费支出预算
  中央专项 地方或部门配套 学校自筹 其它 设备购置 系统开发 资源建设 管理费
ILL补贴 其它
                   
合计    
备注: 经费预算要考虑应用软件的二次升级费用,此项费用应不低于应用软件总经费的20%。
承建单位公章                        项目负责人签字

表三:子项目拨款申请表

子项目名称:
承建单位:
填表人:                                 填表日期:                
联系方式及联系人:
拨款金额(请大写):
支出用途:
要求拨款到帐期限:
拨款方式:  转帐支票()        银行汇款()
银行汇款请写明下列信息 户名: 帐号: 开户行:
本次拨款后,中央专项年度经费结余(万元):
预计票据返回CALIS管理中心的日期:
备注:
1.  壹万元以上的拨款,需向CALIS管理中心提供有关合同。
2.  超出项目年度经费预算的拨款,需提交申请报告,说明超支原因,并附相关结算表。

承建单位公章                        项目负责人签字

表四:子项目年度经费决算表(截止        年   月)

子项目名称:
承建单位:
填表人:                                 填表日期:               
联系方式及联系人:
单位:人民币万元
收入来源 中央专项经费支出用途
  中央专项 地方或部门配套 学校自筹 其它 设备购置 系统开发 资源建设 管理费
ILL补贴 其它
本年预算                  
上年结转                  
本年决算                  
合计    
年度结余经费总计:
备注:
1.  本年预算——应与子项目该年度的经费预算表一致。
2.  上年结转——子项目的上年度结余经费。
3.  本年决算——本年实际收入、支出金额。
4.  合计——分别为本年(上年结转加本年决算)收入之和、本年决算支出之和。
5.  年度结余经费总计——收入合计减支出合计。
6.  本年决算与预算有较大出入时,需提交说明报告。

承建单位公章                        项目负责人签字

表五:子项目经费决算表(        年   月至        年   月)

子项目名称:
承建单位:
填表人:                                 填表日期:                
联系方式及联系人:
单位:人民币万元
收入来源 中央专项经费支出用途
  中央专项 地方或部门配套 学校自筹 其它 设备购置 系统开发 资源建设 管理费
ILL补贴 其它
总体预算                  
      年决算                  
      年决算                  
      年决算                  
总体决算                  
合计    
备注:
1.  总体预算——对照《子项目经费预算表》的合计金额。
2.  年决算——子项目建设的各年度实际收入、支出金额。
3.  总体决算——年决算之和。
4.  合计——分别为总体决算的收入之和、支出之和。
5.  总体决算与总体预算有较大出入时,需提交说明报告。
承建单位公章                        项目负责人签字
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